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绿色金融术语导读(第一期)——绿色金融、信贷和评价等

发布时间:2020-06-12 11:45  作者:  来源:  字号:

 

 

绿色金融、信贷和评价等

绿色是江西的厚重底色。改革开放以来,从“山江湖工程”到鄱阳湖生态经济区,再到国家生态文明试验区,绿色发展已经深深融入江西经济发展的“血液”之中。

2017年6月,赣江新区获国务院批准建立绿色金融改革创新试验区,为江西绿色崛起按下了“快进键”。全省金融机构以时不我待的使命、舍我其谁的担当,为江西国家生态文明试验区建设提供金融支撑,将生态优势转化为发展优势。近期,人民银行在绿色金融改革创新试验区试行部分绿色金融标准,我们精选重点内容推出三期导读,帮助大家加深对绿色金融标准的理解!

一、绿色金融

为环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等经济活动所提供的金融服务。常见的绿色金融包括节能环保、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等。

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 2015年,中国金融学会绿色金融专业委员会成立。

 2016年,人民银行等印发《关于构建绿色金融体系的指导意见》。同年9月,中国首次提出绿色金融概念并纳入杭州G20峰会议程,中英绿色金融研究小组成立并向大会提交《G20绿色金融综合报告》。

 2017年,人民银行出台《落实〈关于构建绿色金融体系的指导意见〉的分工方案》。迄今,江西等“六省九地”获批建立绿色金融改革创新试验区。

《中国绿色金融发展报告(2018)》显示:截至2018年末,全国银行业金融机构绿色信贷余额8.23万亿元,同比增长16%。绿色债券存量规模接近6000亿元,位居全球前列。绿色企业上市融资和再融资合计224.2亿元。绿色信托、租赁等新产品、新业态不断涌现。

二、可持续金融

金融体制和金融机制随着经济发展而不断调整,从而合理有效地动员和配置金融资源,提高金融效率,以实现经济和金融在长期内有效运行和稳健发展,通常遵循无浪费和无破坏性两个基本原则。

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 1987年,世界环境与发展委员会在《我们共同的未来》中提出可持续发展概念:“能满足当代人的需要,又不对后代人满足其需要的能力构成危害的发展”。

 1992年,全球可持续发展纲领性文件《21世纪议程》出台。联合国环境署发表《银行界关于环境可持续发展的声明》。

 2015年,多国就《巴黎协定》、《2030 年可持续发展议程》达成共识。

 2018年,G20阿根廷峰会决定用“可持续金融”涵盖金融和可持续发展的特定主题,如绿色金融、普惠金融、包容性金融等,《2018年G20可持续金融综合报告》获审议通过。

三、气候金融

以积极应对气候变化和推动低碳发展为导向,为控制温室气体排放和提高适应气候变化能力提供支持的金融活动。

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 1992年,联合国大会通过《联合国气候变化框架公约》。

 1997年,《京都议定书》达成。

 2015年,《巴黎协定》达成,“使资金流动符合温室气体低排放和气候适应型发展的路径”的资金目标,成为与减缓目标、适应目标并重成为三大目标之一。

 2018年,卡托维兹气候变化大会谈判通过了《巴黎协定》的大部分实施细则。

气候风险包括转型风险和物理风险,可能导致底层金融资产价值贬损从而影响金融体系稳定,是金融风险来源之一。为此,世界银行等成立了气候变化基金;瑞士再保险公司等推动巨灾保险;芝加哥气候交易所等开始自愿减排交易试点;我国也推出了与碳排放挂钩的金融产品。

四、绿色信贷

为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等经济活动所提供的信贷产品及服务。

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 2007年,原环保总局等发布《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》,随后20多个省、市出台绿色信贷实施方案和细则。

 2012年,原银监会印发《绿色信贷指引》,提出银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷。

 2016年,人民银行等印发《关于构建绿色金融体系的指导意见》,绿色信贷是支持绿色产业发展及转型的主要方式。

 2018年,人民银行将绿色信贷情况正式纳入宏观审慎评估框架(MPA),以量化指标引导金融机构合理、高效地支持绿色产业。

五、绿色信贷标识

银行业金融机构根据绿色贷款统计制度,针对贷款是否用于支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等,给予每笔贷款业务不同的分类标识。

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国内商业银行一般通过IT系统对贷款进行分类。如,工商银行将公司类贷款按绿色信贷标准分为4级(友好、合格、观察与整改),以及12个二级分类。

六、绿色贷款统计制度

国家金融管理部门依据国家统计法律法规制定并印发的规范绿色信贷统计活动的各项规定的总称,规定的内容包括绿色贷款统计对象、统计内容、统计标准、实施要求等。

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 2007年以来,原银监会陆续出台《节能减排授信工作指导意见》《绿色信贷指引》《绿色信贷统计制度》《能效信贷指引》,统计包含3大战略性新兴产业贷款,12类节能环保项目和服务贷款。

 2018年,人民银行印发《关于建立绿色贷款专项统计制度的通知》,在绿色信贷项目类别上与原银监会保持一致,并于2019年根据《绿色产业指导目录(2019年版)》修订其内容,将绿色信贷划入节能环保、清洁生产等6大产业,从贷款用途、行业、质量等维度分别进行统计。

七、绿色租赁

租赁机构为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等经济活动,所提供的租赁产品及服务。

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2007年1月19日,河北金融租赁有限公司发行金融租赁行业首单绿色金融债。9月23日,国内首个绿色租赁发展共同体在上海成立。金融租赁公司当年在绿色领域累计投放近240亿元。

2019年,气候债券倡议组织发布《中国绿色债券市场2019年上半年报》:中国13家金融租赁公司发行23笔绿色债券或绿色资产支持证券,规模达219亿元。80%的募集资金投向可再生能源领域,以支持太阳能和风电设备购买为主。其中,江苏金融租赁有限公司发行境内首单获国内外双重绿色认证的绿色金融债10亿元。

八、绿色信托

信托机构为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等经济活动,通过绿色信托贷款、绿色股权投资、绿色资产证券化、绿色产业基金、绿色慈善信托等方式提供的信托产品及受托服务。

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《中国信托业年度社会责任报告(2018-2019)》显示:2018年末,绿色信托项目数量为413个,资产管理规模1326.23亿元,其中,可估算环境效益的项目累计节约标准煤75.99万吨,减少CO2当量排放180.52万吨。

中航信托首次系统地提出绿色信托概念,是我国绿色信托标准研究牵头单位之一。2019年,中航信托成立绿色信托业务部,牵头完成《绿色信托指引》,研究并发布第三份绿色信托发展系列报告《2018中航信托绿色行业精选报告》。

九、绿色票据

企业在能够产生环境效益、降低环境成本与风险的项目相关交易中签发、取得、转让的汇票、本票和支票等票据。

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 2017年,人民银行发布《关于上海票据交易所系统再贴现模块上线有关事项的通知》,支持绿色票据优先办理再贴现。深圳、克拉玛依、潍坊等地人民银行分支行设立绿色票据再贴现专项额度世。

 2018年,兴业银行成都、北京、深圳分行首笔“绿票通”业务落地。同年6月,人民银行克拉玛依市中支办理新疆首笔绿色票据再贴现业务。

 2020年,江西省金融学会出台《江西省绿色票据认定和管理指引(试行)》,人民银行南昌中支印发《关于运用再贴现工具支持绿色票据发展的通知》。九江银行创新“绿票融”,截至5月末,承兑和贴现绿色票据总额1.24亿元;人民银行南昌中支办理绿色票据再贴现0.81亿元。

十、绿色程度评价

评估认证机构将环境污染影响、生态系统影响和自然资源的可持续利用等因素纳入评价范围,通过调查、分析受评对象在生态保护与环境管理、资源节约与循环利用、节能减排与污染防治等方面的环境表现,科学评估相关产品、企业或项目的环境正负外部性,分析其环境成本和环境效益,针对受评对象的环境综合表现给出绿色程度评价,旨在向市场充分披露受评对象的环境信息和问题,帮助相关方面全面了解其环境效益和风险状况。

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2017年,联合赤道环境评价有限公司发布《企业主体绿色评级方法体系》,制定了绿色企业入围准则及环境表现评价指标体系。

2018年,湖州市上线绿色融资主体认定评价系统“绿信通”,对小微企业和项目进行地方绿色认定评价,地方政府对“深绿、中绿、浅绿”企业和项目的贷款贴息补助。

十一、绿色银行评价

按照“专业、独立、公正”原则,全面、审慎、客观评价银行的绿色金融工作情况,引导银行业在“风险可控、商业可持续”前提下,积极支持绿色、循环、低碳经济,有效防范环境和社会风险,提升银行业金融机构自身环境和社会表现。绿色银行评价主要考核银行业金融机构组织管理、政策制度能力建设、流程管理、内控与信息披露和监督检查等内容。

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2012年,原银监会发布《绿色信贷指引》《银行业金融机构绩效考评监管指引》,明确提出绿色信贷作为银行监管评级、机构和业务准入、高管履职评价等重要依据,要求银行在绩效考评中设置社会责任类指标。

2014年,原银监会印发《绿色信贷实施情况关键评价指标》,作为绿色银行评级的依据和基础。

2016年,中国银行业协会承担组织和实施绿色银行评价工作,并于2017年发布《中国银行业绿色银行评价实施方案(试行)》。